Detectando conluio em compras governamentais: Uma abordagem utilizando Red Flags e a Teoria Dempster-Shafer

Revista da CGU

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Title Detectando conluio em compras governamentais: Uma abordagem utilizando Red Flags e a Teoria Dempster-Shafer
Detecting collusion in government procurement: An approach using red flags and the Dempster-Shafer Theory
Detección de colusión en la contratación pública: Un enfoque que utiliza red flags y la Teoría Dempster-Shafer
 
Creator Souza, Frederico Pinto de; Secretaria de Estado de Controle e Transparência do Estado do Espírito Santo
Louzada, Fabiano da Rocha; Secretaria de Estado de Controle e Transparência do Estado do Espírito Santo
 
Subject Detecção de Fraude; Conluio; Red flags; Agregação de Evidências


 
Description Tanto no setor público quanto no privado, é crescente o número de técnicas e esquemas fraudulentos perpetrados por indivíduos que têm como um de seus objetivos se apropriar indevidamente do patrimônio das entidades alvo. A detecção de fraudes é uma atividade complexa, pois estes indivíduos buscam esconder suas ações de modo que não sejam descobertos. Diante disto, o objetivo do presente trabalho é apresentar uma abordagem que permita identificar e agregar evidências relativas a sinais indicativos de fraude (red flags) a partir do emprego de diferentes técnicas de mineração de dados, derivando uma medida geral de valor probatório que pode ser utilizada para reconhecer as licitações nas quais podem ter ocorrido conluio entre os licitantes. Os resultados alcançados mostram que a proposta pode auxiliar as atividades de investigação conduzidas pelas entidades de fiscalização, pois ajuda no direcionamento dos esforços para as áreas que concentram um conjunto maior de elementos probatórios.
In both public and private sectors, there is a growing number of fraudulent techniques and schemes perpetrated by individuals whose purpose is to misappropriate the assets of the target entities. Fraud detection is a complex activity as these individuals try to hide their actions so that they are not discovered. Given this, the objective of the present work is to present an approach that allows identifying and aggregating evidence related to red flag signals from the use of different data mining techniques, deriving a general measure of probative value that can be used to recognize bids in which collusion may have occurred between bidders. The results show that the proposal can help the investigation activities conducted by the inspection entities, as it helps to direct efforts to areas that concentrate a larger set of evidential elements.
Tanto en el sector público como en el privado, hay un aumento del número de técnicas y esquemas fraudulentos perpetrados por individuos que tienen como una de sus metas apropiarse indebidamente del patrimonio de entidades dónde han puesto su objetivo. Detectar fraudes es una actividad compleja, pues estas personas buscan ocultar sus acciones para que no sean descubiertas. En vista de esto, el objetivo de este trabajo es presentar un enfoque que permita identificar y añadir evidencias relacionadas con las Señales que indiquen un fraude (red flags) a partir del uso de técnicas de exploración de datos, derivando a una medida general de valor probatorio que puede ser utilizada para reconocer las licitaciones públicas donde puede haber ocurrido algún tipo de colusión entre los licitadores. Los resultados alcanzados demuestran que la propuesta puede contribuir con las actividades de investigación llevadas a cabo por organismos de inspección, ya que ayuda a direccionar los esfuerzos para las áreas dónde se concentran mayor número de elementos probatorios.
 
Publisher Controladoria-Geral da União
 
Contributor


 
Date 2020-06-18
 
Type info:eu-repo/semantics/article
info:eu-repo/semantics/publishedVersion



 
Format application/pdf
 
Identifier https://ojs.cgu.gov.br/index.php/Revista_da_CGU/article/view/87
10.36428/revistadacgu.v12i21.174
 
Source Revista da CGU; v. 12, n. 21 (2020): Revista da CGU, 21, jan-jun/2020; 80-99
Revista da CGU; v. 12, n. 21 (2020): Revista da CGU, 21, jan-jun/2020; 80-99
Revista da CGU; v. 12, n. 21 (2020): Revista da CGU, 21, jan-jun/2020; 80-99
2595-668X
1981-674X
10.36428/revistadacgu.v12i21
 
Language por
 
Relation https://ojs.cgu.gov.br/index.php/Revista_da_CGU/article/view/87/pdf_78
https://ojs.cgu.gov.br/index.php/Revista_da_CGU/article/downloadSuppFile/87/111
 
Rights Direitos autorais 2020 Revista da CGU
http://creativecommons.org/licenses/by/4.0
 

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